_logo%201.svg)
ما هي الكمبيالة؟
الكمبيالة هي أمر مكتوب يستخدم في المقام الأول في التجارة الدولية ويلزم أحد الطرفين بدفع مبلغ ثابت من المال إلى طرف آخر عند الطلب أو في تاريخ محدد مسبقًا. الكمبيالة تشبه الشيكات والسندات الإذنية؛ يمكن سحبها من قبل الأفراد أو البنوك ويمكن نقلها عمومًا عن طريق التظهير.
النقاط الرئيسية لمصطلح " الكمبيالة"
- الكمبيالة هي أمر مكتوب يستخدم في المقام الأول في التجارة الدولية ويلزم أحد الطرفين بدفع مبلغ ثابت من المال إلى طرف آخر عند الطلب أو في تاريخ محدد مسبقًا.
- تشتمل معاملة الكمبيالات على ثلاثة أطراف: المسحوب عليه – تحديد دور كل من الساحب، المسحوب عليه، والمستفيد والساحب.
- تتنوع الكمبيالات بين الكمبيالة الداخلية، كمبيالة الطلب، الكمبيالة التجارية، الكمبيالة السكنية، الكمبيالة المستندية، الكمبيالة البسيطة، الكمبيالة المنقولة.
أطراف الكمبيالة
يمكن أن تشتمل معاملة الكمبيالات على ما يصل إلى ثلاثة أطراف. المسحوب عليه هو الطرف الذي يدفع المبلغ المحدد في الكمبيالات. المستفيد هو الذي يتلقى هذا المبلغ. الساحب هو الطرف الذي يلزم المسحوب عليه بدفع المبلغ للمستفيد. الساحب والمستفيد هما نفس الكيان ما لم ينقل الساحب الكمبيالات إلى مستفيد طرف ثالث.
ما الفرق بين الكمبيالة والشيك؟
يتضمن الشيك دائمًا بنكًا بينما يمكن أن تتضمن الكمبيالة أي شخص، بما في ذلك البنك. تكون الشيكات قابلة للدفع عند الطلب بينما يمكن للكمبيالة تحديد استحقاق الدفع عند الطلب أو في تاريخ مستقبلي محدد. لا تدفع الكمبيالة عمومًا فائدة، مما يجعلها في الأساس شيكات مؤجلة التاريخ. قد تتراكم عليها فائدة إذا لم يتم دفعها بحلول تاريخ معين، ولكن يجب تحديد هذا المعدل على الصك. على عكس الشيك، فإن الكمبيالة هي وثيقة مكتوبة تحدد مديونية المدين للدائن.
ما هو الفرق بين الكمبيالة والسند الإذني؟
الفرق بين الكمبيالة والسند الإذني هو أن الكمبيالة قابلة للتحويل ويمكن أن تلزم طرفًا واحدًا بدفع مبلغ لطرف ثالث لم يكن مشاركًا في إنشائها. الأوراق النقدية هي أشكال شائعة للسندات الإذنية. يصدر الكمبيالة من قبل الدائن ويأمر المدين بدفع مبلغ معين خلال فترة زمنية معينة. من ناحية أخرى، يصدر السند الإذني من قبل المدين وهو وعد بدفع مبلغ معين من المال خلال فترة زمنية معينة.
ما يجب أن تعرفه بخصوص الكمبيالة
- من المهم أن تكون الكمبيالة مكتوبة.
- يجب أن تحتوي على أمر تأكيدي لإجراء الدفع وليس مجرد طلب.
- يجب ألا يكون للأمر أي شرط.
- يجب أن يكون مبلغ الكمبيالة محددًا تاريخ ثابت للمبلغ المراد دفعه ويجب أن يوقع على الكمبيالة كل من المسحوب عليه والساحب.
- يجب دفع المبلغ المذكور في الكمبيالة عند الطلب أو عند انتهاء فترة زمنية محددة حيث يتم دفع المبلغ للمستفيد من الكمبيالة أو شخص معين أو مقابل أمر محدد.
ما أنواع الكمبيالة؟
- الكمبيالة الداخلية
هي كمبيالة يتم تداولها داخل حدود نفس البلد، تُستخدم هذه الكمبيالات بشكل رئيسي في المعاملات المحلية بين الشركات أو الأفراد داخل نفس الدولة.
- كمبيالة الطلب
هي كمبيالة تستحق الدفع عند تقديمها إلى المسحوب عليه، ويجب على المسحوب عليه دفع المبلغ فور تقديم الكمبيالة، دون تحديد تاريخ استحقاق مستقبلي.
- الكمبيالة التجارية
تُستخدم لتسوية المدفوعات المتعلقة بالمعاملات التجارية، مثل بيع البضائع أو الخدمات، ويمكن أن تكون مؤجلة أو على الإطلاع.
- الكمبيالة السكنية
هي كمبيالة يتم إصدارها بدون مقابل حقيقي، وتستخدم عادة لضمان أو تحسين موقف ائتماني لشخص ما، ويصدر الساحب الكمبيالة كخدمة للمسحوب عليه بدون أن يكون هناك تبادل حقيقي للبضائع أو الأموال.
- الكمبيالة المستندية
هي كمبيالة ترتبط بتقديم مستندات تثبت شحن البضائع، مثل بوليصة الشحن أو الفواتير التجارية، وتُستخدم في التجارة الدولية لضمان أن الدفع يتم عند تسليم المستندات المطلوبة.
- الكمبيالة البسيطة
الكمبيالة البسيطة هي كمبيالة لا تحتوي على شروط أو تعقيدات إضافية، فهي ببساطة أمر غير مشروط بدفع مبلغ معين في تاريخ محدد أو عند الطلب.
- الكمبيالة المنقولة (الحوالة)
الكمبيالة المنقولة هي كمبيالة يمكن نقلها أو تداولها بين الأطراف المختلفة من خلال تظهيرها، ويُمكن للمستفيد الأصلي نقل حقوق الدفع إلى طرف ثالث، مما يزيد من سيولة الأصول.
ما مكونات الكمبيالة؟
تتكون الكمبيالة من مجموعة من العناصر الأساسية هي:
- العنوان: يجب أن تحتوي الكمبيالة على كلمة "كمبيالة" بشكل واضح في النص.
- اسم الساحب (الشخص أو الجهة التي تصدر الكمبيالة).
- اسم المسحوب عليه (الشخص أو الجهة التي يتعين عليها دفع المبلغ).
- اسم المستفيد (المدفوع له أو الجهة التي ستحصل على المبلغ).
- المبلغ المالي الذي سيتم دفعه، مكتوبًا بالأرقام والحروف. يجب أن تتضمن الكمبيالة أمرًا غير مشروط بدفع مبلغ معين من المال.
- تاريخ الاستحقاق الذي يجب فيه دفع الكمبيالة (إذا كانت مؤجلة).
- تاريخ ومكان كتابة الكمبيالة.
- توقيع الشخص أو الجهة التي أصدرت الكمبيالة.
كم مدة الكمبيالة؟
تعتمد مدة الكمبيالة على ما يتم الاتفاق عليه بين الأطراف المعنية ويمكن أن تكون كمبيالة على الإطلاع أي تُدفع عند تقديمها للمسحوب عليه، أو كمبيالة مؤجلة وتُحدد فترة زمنية معينة للدفع، مثل 30، 60، 90 يومًا أو أكثر من تاريخ الإصدار أو الاطلاع.
كيف تسقط الكمبيالة؟
الكمبيالة يمكن أن تسقط بعدة طرق:
- الدفع: تسقط الكمبيالة عند دفع المبلغ المحدد فيها.
- التقادم: تسقط الكمبيالة بفعل مرور الزمن دون تقديمها للدفع أو اتخاذ الإجراءات القانونية اللازمة.
- التنازل: يمكن للمستفيد التنازل عن حقه في الكمبيالة بشكل كتابي.
متى يجوز سحب الكمبيالة؟
يجوز سحب الكمبيالة في أي وقت طالما أن الشروط الأساسية لصحة الكمبيالة متوافرة، مثل توفر المبلغ المحدد والتوافق بين الأطراف على شروط الكمبيالة.
"اقرأ المزيد من المعلومات عن الأمور المالية على موقعنا مالبيديا (Maalpedia)"
المراجع المعتمدة:
مواضيع ذات صلة
مقالات ذات صلة
Bill of Exchange الكمبيالة
انضم إلى مالبيديا
لنشاركك بكل جديد مباشرة إلى بريدك